Ontwikkelingen Algemene uitkering
De financiële effecten van de meicirculaire en deels septembercirculaire van het rijk zijn verwerkt. Voor het zomerreces bent u, aanvullend op de kadernota al op hoofdlijnen geïnformeerd over de financiële effecten van de meicirculaire. In de kadernota was deels al geanticipeerd op de die effecten op basis van informatie die tussentijds en op andere wijze beschikbaar was. We hebben rekening gehouden met de meest recente accresontwikkeling. Dit is deels meegenomen in de bezuinigingsvoorstellen.

Ten opzichte van de kadernota is samengevat sprake van de volgende effecten:

Meicirculaire algemeen
Onder de algemene ontwikkelingen is onder meer het structurele effect van de loon- en prijscompensatie 2019 (laatste jaar dat dit nog afzonderlijk is toegekend) voor de nieuwe taken in het sociaal domein opgenomen maar is vooral het effect van (begrote) lagere rijksuitgaven zichtbaar, het zogenaamde trap-op-trap-af-effect. Bij de taakmutaties is sprake van toevoegingen voor bestaande (al in de begroting verwerkt) en nieuwe taken. In dat laatste geval worden de middelen voor die specifieke taken toegevoegd aan het betreffende programma. Het betreft hier  verhoging taalniveau statushouders, een aanvulling op de combinatiefunctionarissen/buurtsportcoaches, verhoging leeftijdsgrenzen voor gezinshuizen en de invoering wet verplichte GGZ.

Extra middelen Jeugd 2020-2023
Voor 2019, 2020 en 2021 heeft het Rijk extra middelen voor Jeugd aan het gemeentefonds toegevoegd. Lopend onderzoek moet uitwijzen of er aanleiding bestaat die middelen ook structureel toe te kennen. Tot die tijd hebben VNG, Rijk en provinciaal toezichthouders afgesproken dat gemeenten het bedrag van 2021 hiervoor ook mogen ramen voor de jaren 2022 en 2023. In het risicoprofiel (zie ook de paragraaf weerstandsvermogen) hebben we er rekening mee gehouden dat deze bedragen uiteindelijk niet worden uitgekeerd.

Septembercirculaire
Vlak voor het gereedkomen van de begroting is ook de septembercirculaire verschenen. Door hogere aantallen en voorgenomen hogere rijksuitgaven laat deze een stijging van de algemene uitkering zien. We gaan daar behoedzaam mee om, maar vinden het verantwoord hiervan meerjarig wel een bedrag voor op te nemen.

Autonome ontwikkelingen

Regie in toegang
Op basis van het Transformatieplan 2.0 is de benodigde formatie vastgesteld en het tijdspad om hierop uit te komen. Dit betekent een structurele verhoging van € 313 en een aantal incidentele verhogingen. Voor 2020 en 2021 gaat het incidenteel om € 396 k en teruglopend voor 2022 en 2023 om € 116 k. Hierin zijn de kosten van tijdelijk extra personeel (4 fte's over de periode 2020 en 2021), de dekking van frictiekosten en het vervallen van de efficiencytaakstelling (5%) voor de gebiedsteams SMP, Dieren, Velp en Rheden meegenomen.

Mutatie in personeelslasten
Naast een verhoging van de personeelslasten bij het onderdeel Regie in toegang is er per saldo sprake van een nadeel op alle overige personeelslasten door o.a. herschikking van formatie en het vervallen van de taakstelling op personeelskosten vanuit Transformatieplan 2015. De taakstelling is vervallen door het besluit van de Raad d.d. 11 juni 2019 om het Transformatieplan 2.0 vast te stellen.

BUIG
Onze ambitie om het aantal bijstandsuitkeringen te reduceren door uitstroom naar werk blijft onveranderd. In de afgelopen periode hebben we een substantiële reductie weten te realiseren en onze verwachting is dat we die ontwikkeling ook in 2020 met succesvolle re-integraties doortrekken. Wij mikken als target voor de collegeperiode op maximaal 850 bijstandsuitkeringen. Dit vertaalt zich dan ook in een reductie van de uitgaven BUIG. Wij verwachten hiermee in 2020 een uitgaven reductie van ca € 400.000 te kunnen realiseren. Overigens gaan de recente macro-economische verkenningen (MEV) voor 2020 uit van een stabilisatie van het aantal uitkeringen.

Doelgroepenvervoer
In de vastgestelde Meerjarenbegroting BVO DRAN 2020-2023 zijn enkele wijzigingen verwerkt waarvan de belangrijkste is de afbouw van de subsidie door de Provincie.

De Connectie - ICT-ontwikkelingen
In februari 2019 zijn we geïnformeerd over de staat van de ICT processen en ICT-infrastructuur bij De connectie. Na aanleiding van de bevindingen van de uitgevoerde onderzoeken door Arlande en PWC zijn investeringen nodig om tot het minimaal noodzakelijk volwassenheidsniveau te komen, het zg. CMM 2 niveau. Voor 2019 hebben wij en onze partners aanvullende middelen beschikbaar gesteld om de eerste noodzakelijke investeringen te doen.
Voor de volgende jaren worden we in het voorjaar van 2020 nader geïnformeerd over de omvang van de aanvullende middelen. In de 1^e en 2^e Bestuursrapportage 2019 van De Connectie is een eerste indicatie aangegeven over de omvang van de benodigde middelen. Hoewel het Bestuur van De Connectie hierover nog geen besluit heeft genomen stellen we thans voor aanvullende middelen hiervoor in onze meerjarenraming op te nemen.
Voor 2020 wordt ingeschat dat hiervoor extra € 150.000 nodig is. Voor de jaren daarna wordt rekening gehouden met een aanvullend budget € 350.000 jaarlijks.

Lokale heffingen
De opbrengst toeristenbelasting is verhoogd met € 17.000 vanwege de zichtbare toename van het aantal overnachtingen en daarnaast is de inflatiecorrectie toegepast. De inflatiecorrectie OZB voor de jaarschijf 2023 was niet verwerkt in de kadernota 2020. Deze is nu aangepast conform de uitgangspunten kadernota 2020; inflatiepercentage 1,4%.

De lasten voor de afvalinzameling zijn behoorlijk gestegen. Dit komt met name door hogere lasten voor de verbranding van afval. Ook dalen de opbrengsten van de gescheiden afvalinzameling doordat er minder subsidie wordt ontvangen.  Het financiële effect is niet in deze tabel verwerkt, omdat de inkomsten met hetzelfde bedrag zijn verhoogd.

Renovatiekosten gemeentehuis
De realisatie van het nieuwe gemeentehuis is geen nieuwe ontwikkeling. In een eerder stadium is besloten deze door te schuiven naar 2023. Omdat 2023 een nieuwe jaarschijf is in deze begroting komen de afschrijvingslasten daarvoor nu in beeld.

Onderwijshuisvesting
Door het opheffen van een onderwijslocatie kan een huurovereenkomst per 1 oktober 2019 definitief worden beëindigd (Raadsvoorstel "Nevenvestiging van obs 't Schaddeveld in Laag-Soeren d.d. 28 juni 2018) en vervalt de huursom.

Afschrijvingen
Op het nieuwe zwembad word pas in 2021 voor het eerst afgeschreven. Daardoor vervallen de eerder begrootte afschrijvingslasten voor 2020.

Rente en dividend
Het verwachte dividend BNG is gezien de uitkeringen afgelopen jaren met € 120 k bijgesteld. Daarnaast worden de rentekosten lager ingeschat.

Overige
Tot slot is er de post "Overige". Dit is de optelsom van bijstellingen (< € 50.000), zowel plussen als minnen, op een diversiteit aan budgetten zonder dat sprake is van beleidswijzigingen.

Bezuinigingen
Het totaal van de voorgestelde structurele bezuinigingen loopt op van € 3,3 miljoen naar € 6,8 miljoen waarmee de begroting vanaf 2021 sluitend is. Bij de afzonderlijke programma's is in de financiële tabel ook opgenomen wat het bedrag van de bezuinigingen in dat programma is. In de bijlage bij deze begroting wordt daarop een nadere toelichting gegeven.